Наследование денежных вкладов: порядок, правила и особенности

Здравствуйте, в этой статье мы постараемся ответить на вопрос: «Наследование денежных вкладов: порядок, правила и особенности». Если у Вас нет времени на чтение или статья не полностью решает Вашу проблему, можете получить онлайн консультацию квалифицированного юриста в форме ниже.

В зависимости от обстоятельств, определение и принятие наследственной массы может осуществляться различными способами, установленными гражданским законодательством. По общему правилу собственность наследодателя может быть унаследована либо по закону, либо по завещанию, однако для денежных средств на депозитных счетах устанавливается еще один дополнительный способ решения судьбы наследства – распоряжение.

Действующее российское законодательство предусматривает два варианта наследования: по завещанию и по закону, в порядке наследственной очередности. Оба варианта применимы и к наследованию денежных вкладов. В первом случае, наследник указывается в завещании, которое содержит конкретное указание, какой денежный вклад передается тому или иному наследнику. Во втором случае, наследники получают право на вклад наследодателя в порядке очереди, установленной статьями 1141-1150 Гражданского кодекса РФ.

Но применительно к банковским вкладам действует еще один механизм наследования — завещательное распоряжение. Согласно статьи 1128 ГК РФ, любой человек при открытии вклада или иного счета в кредитном учреждении вправе сделать завещательное распоряжение — это специальный документ, содержащий указание кому перейдут по наследству денежные средства, размещенные на определенном банковском счете. В отличие от завещания он не требует нотариального заверения, а удостоверяется только сотрудником банка, но при этом это распоряжение имеет силу завещания применительно к конкретному банковскому счету. Оформление завещательного распоряжения осуществляется бесплатно, банк не вправе брать за это какую-либо комиссию, а также изменять по этой причине условия по вкладу. Вкладчик имеет право в любой момент отменить завещательное распоряжение без каких-либо ограничений. Также закон не ограничивает срок, когда распоряжение может быть оформлено — единственное условие — завещательное распоряжение действует до момента закрытия счета, в отношении которого оно составлено. При этом сумма остатка по счету также не имеет значения для передачи по наследству.

Наследование вкладов по закону 2021 год

Вступление в наследство является сложным и длительным процессом — после открытия наследства должно пройти 6 месяцев, в течение которых наследники могут заявить о своих правах.

Для получения депозита умершего родственника необходимо подготовить определенный пакет документов и соблюсти ряд формальностей, без которых выдача вклада окажется невозможной.

Мы расскажем, как вступить в наследство и получить причитающиеся средства в банке, а также рассмотрим два документа – завещательное распоряжение и Доверенность, с помощью которых можно сэкономить свои время и силы в процессе сотрудничества с кредитной организацией.

Особенности наследования депозитов

Денежные вклады – особый вид собственности, наследование которого предполагает множество нюансов. Чтобы избежать затруднений и отказов, правопреемникам нужно учитывать следующие детали:

• По закону банки не обязаны предпринимать никаких действий, чтобы разыскать наследников умершего. Инициатива полностью принадлежит родственникам вкладчика. Чтобы узнать, имелись ли у него какие-либо депозиты, они вправе составить нотариальный запрос. Ст. 1151 ГК РФ гласит, что средства в банке, оказавшиеся невостребованными в течение установленного временного интервала, отходят государству.
• Вклады – единственный вид ценностей, который может быть передан преемнику до истечения полугодового срока с даты открытия наследства. В ст. 1174 ГК РФ говорится, что родственники вправе получить сумму в пределах 100 тыс. руб., чтобы организовать на нее похороны наследодателя.
• Если у преемников отсутствуют документальные подтверждения наличия у умершего вклада в конкретном банке, но есть устная информация, кредитная организация обязана предоставить все необходимые сведения по запросу нотариуса.

Вклады, размещенные супругами, попадают под нормы СК РФ об общей собственности. Например, если деньги принадлежали паре, а муж скончался, жене достанется 50% от суммы сбережений. Вторая половина будет разделена между наследниками в порядке законной очередности или на основании завещания, оставленного умершим.

Документы для обращения в банк

Для получения банковского вклада наследники должны обратиться в учреждение с полным пакетом документов в установленные законом сроки.

К необходимым документам относятся:

• Паспорт наследника, либо иной документ его заменяющий, а равно и свидетельство о рождении, если наследник является малолетним;
• В случае, если наследником является иностранный гражданин, то он должен предоставить визу и паспорт иностранного подданного с нотариально удостоверенным переводом на русский язык;
• Документ, устанавливающий факт смерти наследодателя;
• При наличии предоставляется завещание;
• Банковские документы вкладчика, к которым относятся дебетовые карты, сберегательная книжка, договор и прочее;
• В случае, если не было оформлено завещательное распоряжение, документы, устанавливающие родство.

Перечень не является исчерпывающим, так как каждый банк устанавливает свой список обязательных к предоставлению документов.

Наследование вклада в случае смерти вкладчика

Завещать денежные средства стало возможно после введения в действия статьи 1128 ГК РФ. Ранее средства депозита не входили в наследственную массу. Важно иметь в виду, что завещательное распоряжение можно составлять и на счета индивидуальных предпринимателях, которые были открыты ими не для накопления финансов, а для ведения предпринимательской деятельности.

В 2002 году Правительство ввело в действие Постановление относительно Правил совершения завещательных распоряжений, которые размещаются в банках. Это своеобразная пошаговая инструкция, которая предписывает сотрудникам банков осуществлять определенные манипуляции по приему распоряжения, помощи в заполнении и выдачи копий.

Более того, действующее нормативно-правовое регулирование указанного способа наследования не исключает необходимости предъявления права на наследства. Если в момент оформления завещания неизвестно, имелись ли вклады и был ли на них составлен распорядительный акт, то при оформлении основной доли наследственной массы, нотариус произведет розыск вкладов, чтоб передать их адресату.

Деньги, сберегающиеся на банковском депозите, по закону относятся к имуществу, подлежащему наследованию. Наследники могут вступить в свои права после того, как будет проведена специальная процедура под названием универсальное правопреемство.

После смерти владельца вклада наследники могут стать обладателями депозита двумя законными путями:

1. На основании составленного завещания.
2. На основании закона.

Не всегда наследники знают о банковских вкладах умершего. Особенно в ситуации, когда смерть была внезапной или умерший был молодым человеком. В этом случае наследникам придется самостоятельно заняться поиском подтверждения, что вклад у усопшего был.

Где искать	На что обратить внимание
Проверить личные документы умершего родственника. Среди них могут быть сберегательные книжки или квитанции о пополнении банковского счета	Выяснить наименования банков, в которые умерший вносил деньги.
Подать запрос в определенные банки через нотариуса	Если есть информация, что у умершего когда-то были счета в определенных банках, и неизвестно закрыты ли они на сегодняшний день, это можно проверить только в банке.
Подать запрос во все банки через нотариуса	Если неизвестно наличие счетов и вкладов в каких-либо банках можно выяснить это через нотариуса. За подобные запросы придется заплатить.

Банки не дадут информацию родственникам владельца вклада из-за соблюдения банковской тайны. Поэтому любые действия возможны только через нотариуса.

Как наследникам получить средства в банке

Независимо от того, совершалось ли наследодателем завещательное распоряжение, наследникам придётся для начала обратиться к нотариусу.

Однако если распоряжение составлено до 01.03.2002 г., то наследник может сразу обращаться в банк (избежав посещения нотариуса). В такой ситуации достаточно паспорта, свидетельства о смерти вкладчика, распоряжения и договора с банком или сберкнижки. По этим документам можно получить всю сумму полностью (закрыть вклад).

Даже если родственники вовсе не знали о наличии распоряжения, нотариус всё равно сделает официальный запрос в банк с просьбой подтвердить факт удостоверения конкретного завещательного распоряжения и факт его отмены или изменения.

Чтобы помочь нотариусу в поисках конкретного банка, в котором обслуживался умерший, можно поискать выписки, сберкнижки или чеки в документах покойного. Так выяснится, в каком банке вёлся счёт.

Банковская карта — один из способов найти банк, в котором ведётся счёт умершего

Обращение к нотариусу обычно происходит путём подачу заявления о принятии наследства и выдаче свидетельства о праве на него. Такое заявление должно включать в себя обязательные данные:

• наименование и адрес нотариальной конторы;
• дату и место подачи заявления;
• Ф.И.О. и адрес наследника;
• данные о наследодателе (включая дату смерти);
• информацию о вкладе;
• заявление о принятии наследства;
• просьбу о выдаче свидетельства о праве на наследство;
• подпись.

Нотариус может помочь с составлением заявления

К заявлению нужно приложить ряд документов:

• копию паспорта заявителя;
• свидетельство о смерти наследодателя (или решение суда о признании умершим);
• документ, подтверждающий родственную связь с наследодателем;
• справку Ф-9;
• договор умершего с банком или другой документ о счёте (сберкнижку, карту и т.д.);
• завещание (если есть);
• завещательное распоряжение (если есть);
• решение суда (если есть).

Госпошлина за выдачу свидетельства установлена Налоговым кодексом:

• для наследников 1-й и 2-й очереди — 0,3% от наследуемой суммы, но не более 100000 рублей;
• для остальных наследников — 0,6%, но не более 1000000 рублей.

После того как будет завершено наследственное дело и правопреемники получат соответствующие свидетельства, с ними следуется обратиться к сотрудникам банка. На основании этих документов они получают доступ к депозиту покойного.

Наследование зарубежных вкладов

Получение вкладов в иностранной валюте происходит по такой же схеме, как и в рублях. Что касается вкладов, которые находятся за границей, то получить доступ к деньгам будет сложнее.

Сложности при наследовании зарубежных вкладов:

1. Удаленность банковского учреждения. Любые денежные операции банки обычно осуществляются только после установления личности заявителя. Подобные процедуры происходят при посещении гражданином отделения финансовой организации. Поэтому здесь без помощи опытного юриста не обойтись.
2. Необходимость точной информации о наличии вклада. Иногда найти деньги за рубежом практически нереально. Наследникам останется надеяться только на законодательство отдельных стран. Бывает так, что по истечении срока действия договора и отсутствии контакта с владельцем счета, его поиски может инициировать сам банк.

Легче всего найти депозит в Швейцарии. Там действует специальная организация – Swiss Banking Ombudsman. Учреждение помогает родственникам отыскать наследство на территории страны. Услуга предоставляется на платной основе.

Если была доверенность на распоряжение вкладом

Чаще всего речь о пожилых гражданах, которые уже традиционно годами ведут накопительные счета в банках или держат свой капитал на вкладах. Нередко вкладчики делают доверенности на третьих лиц, согласно которым те могут управлять деньгами и счетом.

Например, пенсионеры делают доверенности на кого-то из детей, чтобы те могли без участия вкладчика по его распоряжению пополнять счет, снимать с него деньги. Стандартная банковская доверенность предполагает полное право третьего лица на управление вкладом.

Получается, что если вкладчик умер, то ничего не мешает доверенному лицу оперативно посетить банк и снять деньги, пусть и досрочно с потерей процентов. Информации о смерти у финансовой организации не будет, поэтому процедура при наличии доверенности пройдет без проблем.

Но если при наследственном разбирательстве выяснится, что доверенное лицо воспользовалось ситуацией и сняло деньги, другие наследники могут обратиться в суд и взыскать таким образом свои доли.

Стандартное деление вклада между наследниками проходит по общей схеме, ровно как и с другим видом имущества покойного.

Какие долги переходят по наследству

В состав наследственной массы включаются следующие долги:

• по кредитам;
• по микрозаймам, взятым в МФО;
• перед физическими лицами, при документальном подтверждении – например, распиской;
• по договорам аренды (ренты);
• по гражданско-правовым сделкам;
• по услугам ЖКХ;
• по налогам;
• другие прижизненные штрафы и пени.

С кредитом умершего наследникам легче разбираться в тех случаях, когда он был взят под залог. К таковым относятся, например, ипотека и автокредит, поскольку присутствуют объекты и вещи, которыми родственники могут распоряжаться. Залоговое имущество можно также продать, чтобы погасить долги наследодателя, предварительно получив разрешение залоговых кредиторов на эти сделки.

Когда наследник один, проблем не возникает. Сложнее, когда наследство делится между несколькими преемниками. Кто должен вернуть кредит, если человек умирает? Поскольку они несут солидарную ответственность только в пределах своей доли наследства, то требуется оценка залогового имущества. Она определяется на дату открытия наследственного дела и остается неизменной.

ГК РФ Статья 1152. Принятие наследства

1. Принятое наследство признается принадлежащим наследнику со дня открытия наследства независимо от времени его фактического принятия, а также независимо от момента государственной регистрации права наследника на наследственное имущество, когда такое право подлежит государственной регистрации.

Вступление в наследство на банковский вклад после смерти вкладчика

Еще одним необходимым документом является свидетельство о смерти родственника. В первом случае оно предоставляется в банк. Во втором случае – нотариусу. Нужно учесть, что для владельцев вкладов в Сбербанке есть свои особенности в порядке наследования и предоставления пакета документов. Как получить вклад по завещанию В нашей стране пока немногие пользуются правом оформить распоряжение на случай своей смерти. Однако, зрелые российские граждане все чаще прибегают к оформлению завещания в пользу родственников или других лиц, как к акту односторонней воли распоряжаться имуществом. В завещательный документ могут быть вписаны и банковские депозиты. Хотя, даже если в документе не указаны конкретные наследуемые предметы, денежные средства все равно входят в круг наследства.

При получении денег со вклада в наследство никакой налог не платится, так как такие средства не считаются прибылью. Однако должна уплачиваться госпошлина.

В соответствии с НК РФ для ближайших родственников умершего госпошлина, оплачиваемая нотариусу, составит 0,3% от унаследованных средств на вкладе, для родственников кроме родных детей, родителей и братьев-сестёр – 0,6% от средств. В обоих случаях сумма пошлины не может превышать 100 тысяч рублей.

Имея банковский вклад, собственник может позаботиться о его расходовании после смерти как через нотариуса, так и через банковского сотрудника. В обоих случаях он может обогатить или обделить любого человека или организацию.

От наследников же потребуется обратиться именно к нотариусу независимо от того, какой способ распоряжения выбрал завещатель. Из суммы вклада до 100 тысяч рублей уйдёт на госпошлину, остальное будет поделено между ними так, как укажет покойный.

Совместно нажитое имущество

Банковский депозит является совместной собственностью супругов. Любое имущество, которое приобреталось супругами во время брака, является их совместной собственностью(ст. 34 СК РФ).

Следовательно, супруг имеет право забрать из банка ½ долю вклада до вступления в наследство. Для этого необходимо получить свидетельство о выделении супружеской доли. Вторая часть депозита делится между наследниками поровну.

Исключение составляет ситуация, когда супруги оформили брачный контракт. При наличии договора, супруг имеет право на долю, указанную в нем. Брачный контракт может признать вклад личным имуществом вкладчика или увеличить супружескую долю.

Пример. Гражданин оформил денежный вклад. Наследники 1 линии – супруга и совершеннолетняя дочка. Депозит был открыт в период брака. Поэтому половина суммы принадлежит жене умершего мужчины. Вторая часть делится между супругой и дочкой наследодателя. В итоге часть жены составила ¾, а дочке принадлежит ¼ от суммы вклада.

Специфические особенности наследования вкладов

Исходя из положений закона и банковской практики, можно выделить следующие специфические нюансы и проблемы наследования вкладов, которые обязательно следует учитывать:

1. Банк не обязан в случае смерти клиента предпринимать меры по розыску и информированию потенциальных наследников. Узнать о вкладе – их забота. Если же вклад останется невостребованным, он перейдет в установленные сроки в доход государства.
2. У родственников (потенциальных наследников) могут возникнуть проблемы с получением в банке информации о наличии/отсутствии вклада. Финансовое учреждение вправе отказать в предоставлении данных, если лицо не представит основания получения такой информации. Чтобы решить проблему, достаточно обратиться к нотариусу, у которого открыто или предполагается открыть наследственное дело. На его запрос банк не вправе отказать.
3. Наследуемый вклад не потребует включения в налогооблагаемую базу и уплаты НДФЛ. Фактические расходы наследника – госпошлина и услуги нотариуса.
4. При определенных условиях вклад в полном размере или частично можно получить до истечения 6-месячного срока, установленного для вступления в наследство. В пределах 100 тысяч рублей наследники могут получить деньги по постановлению нотариуса для оплаты похорон. Обратиться за вынесением соответствующего нотариального решения можно в любое время, в том числе в день смерти наследодателя.
5. В случае смерти супруга по отношению к вкладу применимы нормы семейного права о совместно нажитом имуществе, причем они действуют приоритетно перед нормами о наследовании. Если вклад подпадает под признаки такого имущества, супруг первично получает 50%, а оставшаяся сумма будет распределена между наследниками, включая и супруга, в соответствии с положениями закона о наследовании.

Процедура получения вклада

В общем виде процедура получения вклада включает следующие этапы:

1. Оформление наследственных прав с первоначальным открытием наследства у нотариуса и последующим получением соответствующего свидетельства. На всё законом отводится 6 месяцев. Исключение – получение денежных средств для оплаты похорон. Здесь достаточно представить в банк постановление нотариуса.
2. Если есть основания полагать, что у умершего имеется вклад в конкретном банке, но документов, подтверждающих это, на руках нет, следует поставить в известность нотариуса. Он сам запросит необходимую информацию в банке и включит вклад в наследуемую массу. Если банк (конкретное отделение) не известен либо есть необходимость в проверке наличия у умершего счетов и вкладов, потребуется предпринимать свои собственные меры по розыску. Как поступить в такой ситуации – подскажет нотариус. Кроме того, услуги по розыску вкладов сегодня предоставляют некоторые крупные банки, но потребуется предъявление подтверждающих правомочия документов. За определенную плату, правда, достаточно быстро и эффективно разыскать вклады помогают специализирующиеся в этом направлении компании (агентства). При обращении к ним следует быть внимательным и осторожным – не исключены мошенничества.
3. После вступления в права необходимо обратиться в банк, предоставить установленный учреждением пакет документов и получить вклад. Сумма может быть выдана наличными денежными средствами или переведена на указанный наследником счет.

Похожие записи:

• Можно ли на 3 сотках построить дом
• Статья 214 ГК РФ. Право государственной собственности (действующая редакция)
• Льготы по оплате электроэнергии в 2023 году