О получении взыскателем сведений о счетах должника самостоятельно
Здравствуйте, в этой статье мы постараемся ответить на вопрос: «О получении взыскателем сведений о счетах должника самостоятельно». Если у Вас нет времени на чтение или статья не полностью решает Вашу проблему, можете получить онлайн консультацию квалифицированного юриста в форме ниже.
Чтобы налоговики предоставили нужную информацию, важно правильно оформить запрос в налоговую о расчетных счетах должника. Затем либо отнести его лично в любое подразделение ФНС, либо отправить по электронной почте. Третий вариант – заполнить форму на официальном портале налоговой службы.
Можно ли узнать в каких банках у должника открыты счета?
После вынесения судебного решения о взыскании денежных средств и получения исполнительного листа граждане в большинстве случаев обращаются к судебным приставам-исполнителям для возбуждения исполнительного производства.
Но есть другой вариант – самостоятельно принять меры к исполнению судебного решения. В соответствии с частью 1 статьи 8 ФЗ «Об исполнительном производстве» кредитор вправе предъявить исполнительный лист напрямую в банк должника, чтобы с его счета списалась необходимая денежная сумма. Так возможно не только сэкономить время на исполнительные процедуры, но и опередить других взыскателей.
В данной статье разберемся с тем, как узнать следующие сведения в отношении должника по исполнительному листу: в каких банках у него имеются счета.
Согласно действующему законодательству взыскатель вправе получать от налоговых органов сведения о счетах должника. Главным условием для этого является наличие у него исполнительного листа с неистекшим сроком предъявления к исполнению.
Что нужно знать о новых правилах доступа ФНС к банковской тайне
Банковская тайна — это запрет кредитным учреждениям разглашать информацию о своих клиентах, их счетах и операциях (ст. 857 ГК РФ). Исключение может быть сделано только в интересах государства или правосудия. Иными словами, доступ к сведениям о счетах организаций, предпринимателей и граждан строго регламентирован законом.
Случаи, когда банковские сведения могут быть предоставлены госорганам и иным лицам, например, нотариусам, судьям или арбитражным управляющим, перечислены в ст. 26 Федерального закона от 02.12.1990 № 395-1.
Так, нотариус может запрашивать информацию о счетах и остатках на них в интересах наследников, арбитражный управляющий вправе выяснять движение средств по счетам компаний и лиц, аффилированных с банкротом.
Попав к налоговикам, в суд или к нотариусу, сведения о банковских операциях и владельцах счетов не перестают охраняться и имеют особый режим доступа. Специальные законы, которые регламентируют деятельность судов, полиции, ФНС, арбитражных управляющих и других лиц обязывают их хранить в тайне сведения, которые стали им известны в процессе исполнения служебных обязанностей.
Розыск счетов должника при наличии исполнительного листа
О чем статья? Совету по поиску должника при наличии исполнительного листа.
Кому и чем будет полезна? Всем держателям исполнительного листа, которые имеют проблемы с взысканием долга с должников.
С каждым годом растет количество исков имущественного характера, влекущих за собой взыскание денежных средств с проигравшей стороны. Наибольшую часть, порядка 70 % от числа должников, составляют физические лица и представители малого бизнеса.
Взыскание долга с юридического лица (организации), в случае ее действующего статуса и отсутствия процедуры банкротства, процесс не вызывающий затруднений, поскольку сведения о реквизитах банковского расчетного счета являются общедоступной информацией.
В данной статье я хочу затронуть более сложный аспект исполнительного производства, как розыск счетов должника при наличии исполнительного листа.
Способ 1 — поднять документы по должнику
На основании чего должник обязан был вам заплатить деньги? Скорее всего, на основании какого-то договора. Поэтому первый шаг — поднять все имеющиеся у вас документы по взаимодействию с этим должником.
Посмотрите сам договор: в нем обычно есть последний раздел «Реквизиты сторон». Там указываются данные о банковских счетах. Посмотрите счета на оплату услуг, счет-фактуры, акты приема услуг, товарные накладные — любую первичную документацию. В них тоже прописывается счет должника. Если вы рассчитывались с этим должником по безналу, посмотрите входящие и исходящие платежные поручения через интернет-банк.
Иногда реквизиты банковского счета указываются на официальном бланке организации — в штампе или шапке после названия, ИНН, адреса и прочих данных. Поэтому стоит посмотреть переписку с должником.
Из своего опыта также могу вспомнить еще один источник реквизитов — материалы судебного дела. Мне регулярно приходится знакомиться с теми делами, которые я веду в суде. В дело должник может предоставить такие документы, которых нет у меня на руках. Например, в деле может быть платежное поручение от должника на оплату судебной экспертизы. Или доверенность представителя должника на официальном бланке компании — с реквизитами в шапке.
Регламент мероприятия
Согласно п. 3 ст. 69 ФЗ №229 от 02.10.2007 г. процедура принудительного исполнения судебного акта, направленная на удовлетворение имущественных, денежных требований, по первой очереди обращается на финансы. Взыскание происходит из средств, имеющихся в наличности, а также активов, переданных на хранение банку.
Судебные приставы ст. 12 ФЗ №118 от 21.07.1997 г. наделены полномочиями проводить оперативно-розыскные мероприятия по обнаружению имущества, денежных средств, принадлежащих неплательщику. Исполнитель направляет официальный запрос на имя управления налоговой службы. Срок для предоставления ответа равняется одной неделе.
Статьи 66, 99, 129 федерального закона №127 от 26.10.2002 г. обеспечивают арбитражному управляющему доступ к личной, конфиденциальной информации о неплательщике во время течения процедуры признания лица несостоятельным. Управитель по собственной инициативе запрашивает информацию, необходимую для погашения долгов, ликвидации предприятия, банкротства физлица, включая данные о банковских операциях. Запрос в ФНС о наличии открытых счетов, остатка денежных средств, принадлежащих должнику, позволяет оценить уровень финансового кризиса, определить потенциал оздоровления.
Процесс получения данных о счете физического лица
Чтобы выяснить необходимую информацию, к заявлению в банк необходимо приложить копию исполнительного листа. Но даже при его наличии кредитор иногда не имеет понятия, в какой банк направить документ, так как нет сведений о счете должника и где он открыт тоже неясно. Тогда рекомендуется обратиться в налоговый орган в том регионе, где проживает должник. Если он является юридическим лицом или ИП, есть возможность получить справку о его счетах. С должниками – физическими лицами – сложнее, ведь они не обязаны оповещать ФНС об открытии счетов. Лучше обратиться в полицию с заявлением о возврате долга либо в районный суд с иском к должнику. Это самый верный способ начать процесс восстановления справедливости.
К иску необходимо приложить доказательства задолженности. Если это алиментные отношения – свидетельство о рождении, где прописаны оба родителя. Если средства давались по расписке, ее обязательно включить в документацию. После принятия иска к рассмотрению последует официальный судебный запрос к банкам, в которых имеются счета должника. А по исполнительному листу с его счетов спишут финансы в пользу кредитора. Это легальный и самый действенный метод.
Какие прикладываются бумаги?
Перечень обязательных документов, прилагаемых к запросу:
- внутренний устав организации;
- документ, подтверждающий внесение юридического лица в Единый государственный реестр;
- для ООО, необходимо представить документ, подтверждающий регистрацию юридического лица вносимых в Единый государственный реестр в соответствии с Федеральным законом от 30.12.2008г. №312-ФЗ;
- ИНН;
- решение органа управления о назначении и вступлении в должность исполнительного органа;
- доверенность, оформленную на должностное лицо;
- договор аренды помещения организации по юридическому адресу;
- лицензия;
- документ, подтверждающий отсутствие задолженности по налогам в оригинале;
- документы, подтверждающие законность использования исключительных прав, если таковы имеются;
- документы, подтверждающие использование нестандартных режимов налогообложения.
Как узнать реквизиты организации по инн
Проверить, часто ли контрагент является участником судебных процессов, можно на сайте Картотеки арбитражных дел. А узнать сведения о проведении плановых и внеплановых проверок легко на сайте Генпрокуратуры РФ. Как узнать банковские реквизиты организации по ИНН Узнать реквизиты по ИНН можно из открытых источников, например, на странице компании в Интернете.
Проще всего выяснить реквизиты, если юридическое лицо занимается продажей популярных товаров и услуг. Других официальных способов быстро и в режиме онлайн выяснить реквизиты компании по ИНН нет. Поэтому рекомендуется обратиться напрямую к руководству организации.
Если же компания не сообщает платежные данные, надеясь уклониться от каких-либо платежей, придется обратиться в суд или в банк, в котором с большой долей вероятности открыт счет фирмы-должника.
Кто и в каких случаях имеет право получить информацию?
Обычно эта проблема решается гражданами, которые выступают в качестве взыскателей. Именно они имеют право обратиться в налоговую инспекцию за всеми сведениями о банках и других подобных организациях, где должник открыл свои счета.
Главное условие — наличие исполнительного документа на руках. Он выдается после того, как завершены судебные заседания по данному вопросу. Так же работники суда сами могут передать исполнительный лист приставам. К розыску имущества последние приступают самостоятельно, либо на основе отдельного заявления со стороны истца.
Постановление о начале поисков либо об отказе выдается истцам максимум через 3 дня после первого обращения. ФССП передает копии документа обеим заинтересованным сторонам.
Срок выдачи справки об открытых расчетных счетах
Сравнить тарифы и цены ⟶
Составьте заявление на фирменном бланке компании в произвольной форме от имени директора, главного бухгалтера или другого лица, указанного в учредительной документации. Эти лица должны подписать справку. Также требуется поставить печать организации.
Если заявление подает уполномоченный представитель, то придется оформить на него нотариально заверенную доверенность.
В заявлении опишите зачем вам понадобилась запрашиваемая информация и правовые основания на ее получение.
Запрос на справку о расчетных счетах из налоговой может выглядеть так:
Заявление в налоговую об открытых счетах: образец
Руководителю Инспекции № 38 по Тверской области Петрову И.И. от директора ООО “Омега” Свиридова М.М. ИНН 5698536473 КПП 5963127494 Юридический и фактический адрес: 569821 г.
Талдом, ул. Центральная д. 44
Заявление
Согласно п. 3 ст. 8 Федерального закона от 27.07.2006 № 149-ФЗ и письму ФНС России от 23.05.2011 № ПА-4-6/8136 прошу Вас предоставить справку с перечислением всех расчетных счетов, открытых на ООО “Омега”. Этот документ необходим нашей компании для привлечения кредитных средств.
Форма справки об открытых расчетных счетах из ИФНС может потребоваться налогоплательщику для мониторинга счетов, внесенных в налоговую базу. После того как работник банка получит от предпринимателя заявление с запросом о предоставлении акта, он регистрирует запрос и присваивает для него входящий номер. Далее ответственность переходит к сотруднику, который работает с предпринимателями и юридическими лицами. Бизнесмен может обнаружить в налоговой базе какую-либо ошибку. Он может предоставить в ИФНС самостоятельно достоверную информацию в подобной ситуации.
Справки об открытых счетах на сегодняшний день выдаются всеми налоговыми службами. Для того чтобы получить справку в территориальном филиале налогового органа необходимо составить заявление. Это можно сделать и в произвольной форме. Случается и такое, когда предприниматель подал заявление в соответствии со всеми правилами, но специалисты налоговой службы ошиблись при внесении данных в базу. Справку в таком случае может попросить и бухгалтер предприятия или юрист, работающий на фирме.
Поиск счетов должника
В том случае, если у должника открыто несколько расчетных счетов, возникает проблема: на какой именно счет предъявить исполнительный лист? Лучше, для взыскателя, если все счета находятся в одном банке. Тогда в заявлении о предъявлении исполнительного листа реквизиты счетов можно и не указывать, достаточно будет наименования должника и его адреса.
Большое количество данных можно получить из открытых источников – например, сети Интернет. У сотрудника ФССП ограниченный лимит времени и скурпулезно искать информацию по каждому дебитору он просто физически не в состоянии. Сегодня у каждой действующей компании есть свой сайт, где, зачастую, раскрывается очень много данных об организации. Например, в разделе сайта «Наши реквизиты» часто указываются номера банковских счетов. Более того, открытые акционерные общества по законы должны раскрывать очень много информации, в том числе и на своих сайтах. Таким образом, большое количество данных об организации открыты и доступны каждому.
Способы поиска должника
Вместе с тем в деятельности правоохранительных органов значительную роль играют ограничения, устанавливающие определенные условия и рамки для осуществления мероприятий по розыску. Речь идет не только об ограничениях, связанных с принципами неприкосновенности частной жизни и защиты личной информации, которые оказывают влияние и на деятельность частных детективных агентств, а еще и о процедурных этапах оформления обращения, связанного с розыском должника.
Кроме того, важно иметь в виду, что именно правоохранительные органы, представляющие собой разветвленную организацию, действующую на всей территории Российской Федерации, в состоянии установить место нахождения должника в случае, если он уехал далеко от постоянного места жительства. Выяснить такую информацию частному детективному агентству достаточно сложно, а физическому лицу — практически невозможно.
Процесс получения данных о счете физического лица
Чтобы выяснить необходимую информацию, к заявлению в банк необходимо приложить копию исполнительного листа. Но даже при его наличии кредитор иногда не имеет понятия, в какой банк направить документ, так как нет сведений о счете должника и где он открыт тоже неясно. Тогда рекомендуется обратиться в налоговый орган в том регионе, где проживает должник. Если он является юридическим лицом или ИП, есть возможность получить справку о его счетах. С должниками – физическими лицами – сложнее, ведь они не обязаны оповещать ФНС об открытии счетов. Лучше обратиться в полицию с заявлением о возврате долга либо в районный суд с иском к должнику. Это самый верный способ начать процесс восстановления справедливости.
К иску необходимо приложить доказательства задолженности. Если это алиментные отношения – свидетельство о рождении, где прописаны оба родителя. Если средства давались по расписке, ее обязательно включить в документацию. После принятия иска к рассмотрению последует официальный судебный запрос к банкам, в которых имеются счета должника. А по исполнительному листу с его счетов спишут финансы в пользу кредитора. Это легальный и самый действенный метод.
Фнс подтвердила право взыскателя на запрос в налоговой сведений о счетах должника на основании судебного приказа
Заявитель обратился с жалобой на действия Управления ФНС, в том числе, в части не предоставления сведений об открытых счетах должника на основании судебного приказа.
12 марта 2019 г. своим Решением № КЧ-4-9/4341@ ФНС подтвердила такое право взыскателя.
В своем решении ФНС указало в частности, что:
— судебный приказ — судебное постановление, вынесенное судьей единолично на основании заявления о взыскании, если размер денежных сумм, подлежащих взысканию, или стоимость движимого имущества, подлежащего истребованию, не превышает пятьсот тысяч рублей;
— судебный приказ является одновременно исполнительным документом и приводится в исполнение в порядке, установленном для исполнения судебных постановлений/решений (статья 121 Гражданского процессуального кодекса и статья 229.1. Арбитражного процессуального кодекса).
Таким образом, налоговый орган обязан предоставить сведения об открытых счетах должника взыскателю, в том числе, на основании судебного приказа.
Напомним, что в соответствии с п. 8 и 9 статьи 69 ФЗ «Об исполнительном производстве», взыскатель имеет право, при наличии у него исполнительного листа с неистекшим сроком предъявления к исполнению, обратиться в налоговый орган с заявлением о представлении сведений об открытых счетах должника.
На практике, взыскатели активно используют данное право, когда не удается взыскать средства с известного им банковского счета должника (например из договора, заключенного между взыскателем и должником).
Однако, до последнего времени возникали проблемы у взыскателей, когда в налоговой орган они предъявляли судебный приказ, а не исполнительный лист и представители налоговых органов, иногда отказывали в предоставлении сведений, ссылаясь на буквальную формулировку ФЗ «Об исполнительном производстве».
Для взыскания, в банк требуется представить, в свою очередь, заявление и исполнительный лист (судебный приказ).